1484988291 追問

2018-07-26 14:28

補付差額，但是我是今天收到豬苗，今天就把差額付出去呢

方老師 解答

2018-07-26 15:07

不存在差額的話，等收到發票時不用做銀行存款的那條分錄，直接沖預付賬款就可以。

1484988291 追問

2018-07-26 15:14

有點復雜，我都暈了！我6月預付定金5萬元，今天入庫豬苗，今天要把剩余的款5萬元付給對方，但是對方要下月才開發票過來，不存在 稅款，現在我付款的這筆分錄該如何做并且需要對方提供什么付款附件，下月收到發票又如何做

方老師 解答

2018-07-26 15:30

6月預付定金時 借預付賬款5 貸銀行存款 5  附付款附件 
今天入庫時 借生產成本或某支出 10 貸應付賬款-暫估  10（為了反映未取得發票）附入庫單 
今天支付余款 借預付賬款5 貸銀行存款 5  附付款附件 
下月拿到發票時 
先沖減上月暫估借生產成本或某支出 -10 貸應付賬款-暫估  -10  無附件，摘要寫沖上月幾號憑證暫估 
借生產成本或某支出 10 貸預付賬款10 附發票

1484988291 追問

2018-07-26 16:35

預付款是不是需要對方提供一個收據？

方老師 解答

2018-07-26 17:56

可以提供，不是必須，附你銀行轉賬的回單就可以。

1484988291 追問

2018-07-26 21:17

好的，謝謝老師

方老師 解答

2018-07-26 22:18

不客氣，滿意請給老師五星好評哈！