阿涅 追問

2018-08-10 11:11

好的，老師我還有個問題，公司的員工申請轉款給給對方銀行，填了付款申請單，還沒有開發票。如果按照正常的流程走，發票開回來的時候需要填報銷單嗎？

張艷老師 解答

2018-08-10 11:23

不需要的，只需要填寫一份記賬憑證就行了。

阿涅 追問

2018-08-10 11:34

那么申請轉款出去，分錄是：借：其他應收嗎還是什么，下面的二級明細是什么呢？是對方公司還是申請轉款的員工呢？

張艷老師 解答

2018-08-10 12:17

這個業務是要計入預付賬款科目核算的。

阿涅 追問

2018-08-10 14:22

老師，之前業務處理的時候，我們都把這個業務讓申請轉賬的人填寫了暫支單，然后把這邊業務掛在了其他應收款。如果現在要改為預付賬款，那么我們之前做的賬要怎么處理呢

張艷老師 解答

2018-08-10 14:43

那就等實際收到發票后，沖減其他應收款科目就好了。