郭老師 解答

2020-01-08 15:49

最后一個寫錯了，借利潤分配貸，以前年度損益調(diào)整。

予Mum 追問

2020-01-08 15:51

不用調(diào)整應(yīng)付職工薪酬和勞務(wù)成本嗎？

郭老師 解答

2020-01-08 15:54

實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)不需要

予Mum 追問

2020-01-08 16:02

不是很能理解這句話。麻煩您講解詳細(xì)一點(diǎn)。相對應(yīng)的項目勞務(wù)成本不用通過以前年度損益，把不允許扣除的成本數(shù)額沖減呢

郭老師 解答

2020-01-08 16:05

實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)可以做賬，但是稅法不允許抵扣。

予Mum 追問

2020-01-08 16:17

滯納金是列入以前年度損益調(diào)整——營業(yè)外支出嗎？

郭老師 解答

2020-01-08 16:23

借營業(yè)外支出貸銀存

予Mum 追問

2020-01-08 16:49

什么時候應(yīng)該套調(diào)整成本科目，減少呢

郭老師 解答

2020-01-08 16:52

實(shí)際沒有業(yè)務(wù)，你們做上了

予Mum 追問

2020-01-08 16:52

那在這種方式下，企業(yè)又補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅和滯納金，又該怎么做賬？

郭老師 解答

2020-01-08 16:59

紅沖你的成本借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，然后補(bǔ)所得稅，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)營業(yè)外支出貸銀行存款，把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。

予Mum 追問

2020-01-08 17:01

謝謝老師。恍然大悟。

郭老師 解答

2020-01-08 17:08

不用客氣的。