持 追問

2020-04-14 09:51

如果直接結轉的話，帳和申報表就對不起

月月老師 解答

2020-04-14 09:53

你好，沒關系的，稅務局會知道這是四舍五入的問題，累計1元以內的都沒事的。

持 追問

2020-04-14 11:30

好的，謝謝老師，我報財務報表的時候，應交稅費我就按照我賬上的報呢？還是按照我實際交了的報呢，謝謝老師

月月老師 解答

2020-04-14 11:34

你好，報稅的時候不用管這個數據差，賬務處理結轉直接按照賬上結轉就行。

持 追問

2020-04-14 11:49

老師，我申報資產負債表，里面有一欄應交稅費，例如我賬上的是8851.22，我實際交了8851.23，我沒有做其他處理，我申報的時候是按照我交了的填寫呢？還是按照賬上填寫么

月月老師 解答

2020-04-14 12:39

你好，多交的0.01分，計入營業外支出。

持 追問

2020-04-14 14:00

多交的記入營業外支出，申報資產負債表時間，應交稅費按照賬上的填嗎

月月老師 解答

2020-04-14 14:04

你好，是的，資產負債表按照賬上的應交稅費填寫。

持 追問

2020-04-14 14:13

按照賬上的填寫后，賬上就和實際申報繳納的對不上，稅局不會管的撒，等到年底統一進營業外支出可以撒

月月老師 解答

2020-04-14 14:18

你好，也是可以的，如果下個季度賬上與實際繳納少1分錢，就可以平了。