沐汐 追問(wèn)

2020-04-21 17:03

當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額是不是也是填當(dāng)年的虧損額?

王瑞老師 解答

2020-04-21 21:52

如果以前年度都是盈利是當(dāng)年虧損，如果以前年度有虧損當(dāng)年待彌補(bǔ)的會(huì)加上以前年度的虧損

沐汐 追問(wèn)

2020-04-22 08:49

也就是說(shuō)當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額是累計(jì)到當(dāng)年所有的虧損額?

王瑞老師 解答

2020-04-22 08:54

是的，以前年度虧損沒(méi)有彌補(bǔ)過(guò)就是的

沐汐 追問(wèn)

2020-04-22 08:57

那“當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額”減去“當(dāng)年虧損額”就是以前年度沒(méi)有彌補(bǔ)的虧損額?

沐汐 追問(wèn)

2020-04-22 09:13

?

王瑞老師 解答

2020-04-22 13:08

這樣說(shuō)吧假如18年當(dāng)年虧損額100萬(wàn)  19年盈利10萬(wàn) 20年填這個(gè)表時(shí) 當(dāng)2019年那行第7列填10萬(wàn)，第8列填-90萬(wàn)  第9列填10萬(wàn)，2018年那行對(duì)應(yīng)第7列填-100  第8列填-100 第9列填10  這是兩年度虧損彌補(bǔ)舉例

沐汐 追問(wèn)

2020-04-22 13:59

不對(duì)吧，19年是盈利，10萬(wàn)不應(yīng)該填第7列吧，第7列是虧損啊

沐汐 追問(wèn)

2020-04-22 13:59

?

沐汐 追問(wèn)

2020-04-22 14:12

18年虧損100萬(wàn)填在2018年度“當(dāng)年虧損額”那欄，19年盈利的10萬(wàn)填在2019年度“當(dāng)年境內(nèi)所得額”那欄；2018年度“當(dāng)年待彌補(bǔ)虧損額”那填100萬(wàn)，2019年度“當(dāng)年待彌補(bǔ)虧損”填100萬(wàn)

王瑞老師 解答

2020-04-22 15:46

虧損調(diào)負(fù)數(shù)，盈利填正數(shù)