meimei 追問

2020-06-28 12:04

一般納稅人

郭老師 解答

2020-06-28 12:08

你交的這個稅款是次月繳納，上個月吧。

郭老師 解答

2020-06-28 12:08

如果是的話，你的月末借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅做了這個嗎？

meimei 追問

2020-06-28 12:10

老師，這個是2016年五月補繳的

郭老師 解答

2020-06-28 12:13

你好
具體的什么原因補的

meimei 追問

2020-06-28 12:16

補繳2015年無票收入，還有2015年取得不正常進項稅額補繳的增值稅

郭老師 解答

2020-06-28 12:19

收入，你做了嗎？
進項轉(zhuǎn)出的做了

meimei 追問

2020-06-28 12:23

老師他們以前都是財務(wù)公司代賬的我是今年才接的，當時只做了一筆
借:應(yīng)交稅金——已交稅金
貸:銀行存款
借:本年利潤——未分配利潤
貸:應(yīng)交稅金——進項稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2020-06-28 12:24

分錄不對
完整的
借銀存貸利潤分配，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項貸應(yīng)交稅費查補稅款借查補稅款貸銀行存款，這個是完整的增值稅和確認收入的。

郭老師 解答

2020-06-28 12:25

進項轉(zhuǎn)出的你上面的第二個分錄是對的，然后接著借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費，未交增值稅，
借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸銀行存款。