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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2021-04-09 09:14

你好,需要沖去年的
借:應付職工薪酬
貸:以前年度損益調整—某某費用 

梓馨 追問

2021-04-09 09:18

通過以前年度損益”科目調整去年的賬務,影響了上年的未分配利潤,是否需要調整盈余公積呢?

鄒老師 解答

2021-04-09 09:24

你好,需要調整相應的盈余公積的 

梓馨 追問

2021-04-09 09:28

能不能不通過以前年度損益科目,直接用利潤分配-未分配利潤科目調整?

鄒老師 解答

2021-04-09 09:35

你好,你單位是執行小企業會計準則導致沒有以前年度損益調整這個科目嗎 

梓馨 追問

2021-04-09 11:20

是的,沒有以前年度這個科目,能不能不通過以前年度損益科目,直接用利潤分配-未分配利潤科目調整?

鄒老師 解答

2021-04-09 11:26

你好,沒有以前年度損益調整科目,調整的分錄是
借:應付職工薪酬
貸:利潤分配-未分配利潤

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相關問題討論
你好,需要沖去年的 借:應付職工薪酬 貸:以前年度損益調整—某某費用?
2021-04-09 09:14:15
你好,是 利潤分配
2020-05-20 13:30:33
如果你的賬上還一直掛著賬,你就可以直接沖。
2019-01-03 14:14:22
可以直接沖減,不需要通過以前年度損益調整科目。
2023-03-15 14:29:38
你好,學員,可以直接沖減銷售費用的
2022-03-25 15:55:31
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