Tenderness 追問

2021-06-04 16:52

那我做了進項需要去發票平臺勾選抵扣嗎

maize老師 解答

2021-06-04 16:57

你這個做進項稅額去勾選認證，做待認證不需要，

Tenderness 追問

2021-06-04 16:59

老師，待認證和直接進項稅額不都是在應交稅費下嗎？我之前問我同學，她說我沒有勾選抵扣就不能做成本

maize老師 解答

2021-06-04 17:06

是都是應交稅費下面，沒有啊，這個沒有認證需要按權責發生制做賬啊

Tenderness 追問

2021-06-04 17:32

老師，比如我們工廠現在是剛起步狀態，我們在做產品測試，肯定有貨損，我們已經用了材料了，但是我沒收入，這種的成本能做嗎

maize老師 解答

2021-06-04 17:44

可以這個可以做這個可以

Tenderness 追問

2021-06-05 09:05

老師，可是我這個已經有成本了啊，我要是正常做賬原材料（專票）再結轉的話那就是我已經發生的成本啊，我沒有去勾選抵扣也沒關系嗎

maize老師 解答

2021-06-05 09:13

不影響，增值稅和這個你做成本是分開的，你和我一個朋友一樣弄混了，增值稅單獨做就可以，這個增值稅認證不認證不影響你不含稅入賬啊，

maize老師 解答

2021-06-05 09:14

不含稅部分還是按權責發生制做賬，

Tenderness 追問

2021-06-05 09:44

老師，那我就正常申報做賬就行嗎，需要去簽名確認啥的不

maize老師 解答

2021-06-05 09:53

是的，你做這個沒有認證發票不需要去確認簽名

Tenderness 追問

2021-06-05 10:01

老師，你說我是全部去做認證留抵好，還是先做待認證呢

maize老師 解答

2021-06-05 10:08

這個可以先掛待認證這個

Tenderness 追問

2021-06-05 10:09

老師，我再確認一個問題，比如我今年，1-3都沒有收入，但是我是有進項票做成本的，比如房租，固定資產，裝修，這些我都是收到專票的，那我就在1-3月正常做賬，借費用或者固定資產 貸應交增值稅銷項 貸銀行存款 然后稅務上就空報  然后我再4月份有收入了，我就直接去稅務局勾選一部分抵扣，進項比銷項多，我就留抵，是這個意思吧

maize老師 解答

2021-06-05 10:20

你這個分錄寫錯了，你這個做借應交稅費待認證進項稅額，沒有認證做這個，是的，這個是可以的，

Tenderness 追問

2021-06-05 10:24

是貸應交稅費帶認證進項稅額吧，我之前就是這么想的，我也一直正常做賬，結果4月份我有收入后。我去問我同學，我告訴她我從來沒有認證進項，她就說我沒有認證，之前還做成本，搞的我在4月份，瘋狂調賬，沖紅后。又重新做專票這部分的成本在4月份，按照您說的，我是不是就可以不用調了

maize老師 解答

2021-06-05 10:31

你好，進項稅額是做借方，不是貸方 ，之前還做成本， 你做啥，做主營業務成本？？？