Tenderness 追問

2021-06-06 22:32

老師，我沒有勾選是不是就不能做成本，我今年1-3沒有收入，但是這個期間產生的固定資產，裝修房租都說專票，我是不是可以正常做賬，比如借管理費用，借應交稅費待認證，貸銀行存款呢，那我到4月份有收入了，就去勾選抵扣呢

郭老師 解答

2021-06-06 22:34

你好不是，固定資產的
借固定資產
待認證
貸銀行
根據業務來
不是所有的都做管理費用

Tenderness 追問

2021-06-06 22:35

我4月份有收入的。結果我去問我同學，她說我之前沒有勾選抵扣也做成本，就是我房租專票這些，結果我再4月份全部沖紅我之前正常做賬，然后又放在4月做成本，我都搞不清楚了

Tenderness 追問

2021-06-06 22:37

固定資產我知道不是，我是比如我的房租這些，因為這些都專票，我都是按照您第一次說的做賬的，結果她說的時候我都懵了

郭老師 解答

2021-06-07 08:10

結果我再4月份全部沖紅我之前正常做賬，然后又放在4月做成本，我都搞不清楚了
這里你為什么要紅沖？

郭老師 解答

2021-06-07 08:10

房租，借預付賬款
應交稅費待認證
貸銀行存款
然后按月分攤借管理費用或者主營業務成本貸預付賬款。

Tenderness 追問

2021-06-07 08:16

因為我同學說，我沒有勾選抵扣就不能做成本，就是要去在稅務上勾選對應的專票才能正常做賬，房租我都是當月的，都是專票的，她就是說我沒有勾選對應的發票，就不能正常做賬的

郭老師 解答

2021-06-07 08:18

我沒有勾選抵扣就不能做成本
這個不對
增值稅和成本不影響

Tenderness 追問

2021-06-07 08:52

可怕，我浪費那么多時間去改，，老師，那我們工廠新開的，做貨的時候肯定是有貨損的，那我原材料也是專票，那我做貨的時候照樣沒有收入，我在不抵扣的情況下我是可以結轉主營業務成本的吧

郭老師 解答

2021-06-07 08:53

借原材料應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款什么原因造成損失？

Tenderness 追問

2021-06-07 09:03

是借應交增值稅待認證進項吧？就是機器第一次生產，時間或者是什么沒控制好，導致產品脹包之類的

郭老師 解答

2021-06-07 09:06

你好是的，借營業外支出，或者借主營業務成本貸原材料。

Tenderness 追問

2021-06-07 09:43

老師，主營業務成本和營業外支出都可以嗎？老師比如我4月份收入才1400，但是我已經去勾選了很多抵扣進項，留抵得需要做賬嗎

郭老師 解答

2021-06-07 09:46

你好，是的是的是的。

Tenderness 追問

2021-06-07 15:16

老師，我后面的問題你沒有回答完呢，就是關于留抵得還要不要做賬

郭老師 解答

2021-06-07 15:18

你好，可以做賬的，把你的銷項和進項分別轉到轉出，未交增值稅。

Tenderness 追問

2021-06-07 15:27

老師你說的我不明白你說的，就是比如我4月份收入1400，但是我已經勾選了20000的進項，那我在報稅的時候就會有多余的進項留抵，那我這個留抵得需要怎么做賬嗎。因為我又要報5月份的增值稅了，有影響嗎

郭老師 解答

2021-06-07 15:35

你好，留底做進項就可以噠，分錄給你寫下來，你看一下。





借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

郭老師 解答

2021-06-07 15:35

轉出未交增值稅，借方有余額表示留底。

Tenderness 追問

2021-06-07 21:10

應交稅費下二級科目設待認證增值稅。還要設轉出未交增值稅嗎

郭老師 解答

2021-06-07 21:12

不需要
就在這個科目掛著