失眠的導師 追問

2021-09-29 11:36

對呀的，我可以這樣做嗎，還是按一萬元入賬，這個5000元按贈送處理沖減之前的貨款，借銷售費用貸其他應收款

娟娟老師 解答

2021-09-29 11:39

你們是購買方，你那1萬錢怎么入賬的

失眠的導師 追問

2021-09-29 11:40

這一萬塊計入預付賬款呀，

失眠的導師 追問

2021-09-29 11:43

應該那個五千塊的分錄做錯了，我們是購買方，應該是是其他應付款吧老師怎么做這個賬務處理

娟娟老師 解答

2021-09-29 11:47

就是商品還沒到，預付了1萬，對方送5000是吧，那本來這5000是要掛其他應收款，等對方打錢過來就平賬，現在不打錢，應用其他應收款沖減應付賬款

失眠的導師 追問

2021-09-29 11:51

我們是購買方，應該是涉及不到其他應收款吧

娟娟老師 解答

2021-09-29 11:54

那個5000是對方打給你們，是你們應該收的，其他應收和其他應付核算都差別不是特別大

失眠的導師 追問

2021-09-29 14:19

老師，你能寫全部完整的分錄嗎，

娟娟老師 解答

2021-09-29 14:36

借：預付賬款10000
       
     貸：銀行存款10000
來貨時
借：原材料10000
 貸：預付賬款10000
送的5000就相當于現金折扣
借：其他應收款5000
  貸：財務費用-現金折扣 紅字5000
抵賬時
借：應付賬款 5000

  道：其他應收款5000