東瓊 追問

2021-11-07 18:20

就是已經放棄抵扣的發票，

東瓊 追問

2021-11-07 18:21

是正常做進項稅額，然后在做轉出?，還是按普通發票入賬？

王雁鳴老師 解答

2021-11-07 18:21

同學你好，如果是放棄抵扣的話，借；庫存商品等科目，貸：銀行存款等科目。

東瓊 追問

2021-11-07 18:24

是一張餐飲發票，借：管理費用，貸，銀行存款，這樣嗎，進項稅額不用做嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-11-07 18:26

同學你好，是的，正常按普通發票入賬就行了。進項稅額加到管理費用里，不用再做了。

東瓊 追問

2021-11-07 18:29

那報增值稅時，還有填嗎

王雁鳴老師 解答

2021-11-07 18:37

同學你好，勾選不抵扣，需要填寫的，填寫進項，再填寫進項轉出。