清風小居 追問

2022-01-18 10:48

11萬是之前預收的，總共是42萬的合同款，現在賬上掛了31萬的應收賬款

郭老師 解答

2022-01-18 10:49

你好，你之前完整的分錄能寫一下嗎？

清風小居 追問

2022-01-18 11:02

第一筆：收到預收款時：借：銀行存款11萬 貸：預收賬款11萬 
第二筆：開發票42萬時：借：預收賬款11萬  借：應收賬款31萬  貸：主營業務收入371681.4  貸：應交稅費--銷項稅48318.6

清風小居 追問

2022-01-18 11:02

現在要沖紅42萬

郭老師 解答

2022-01-18 11:07

借預收賬款負數、應收賬款負數貸、主營業務收入負數、應交稅費負數。

清風小居 追問

2022-01-18 11:12

那做完這筆負數分錄后，因合同變更對方只購買199800元的貨且現我公司已收到差額89800元貨款，（199800減110000），該如何做賬？

郭老師 解答

2022-01-18 11:15

借
預收賬款
銀行存款
主營業務收入應交稅費。

郭老師 解答

2022-01-18 11:15

借預收賬款、銀行存款貸、主營業務收入、應交稅費。

清風小居 追問

2022-01-18 15:30

這個摘要如何寫

郭老師 解答

2022-01-18 15:32

你好，確認某某業務收入。