W 追問

2022-01-18 18:15

這個怎么調整

W 追問

2022-01-18 18:16

因為之前暫估原材料多了0.79，發票上金額少0.79

bamboo老師 解答

2022-01-18 18:17

請問領用原材料怎么寫的分錄

W 追問

2022-01-18 18:20

因為采購材料不是隨時開的發票，是累計幾個月一起開的，所以每個月領用材料都是暫估入庫，然后等收到發票再紅沖，重新做一個按發票上面的金額的

W 追問

2022-01-18 18:27

其實按每個月的采購明細來算是沒問題的，就是對方給發票開了整數，所以就導致不一樣了

bamboo老師 解答

2022-01-18 18:28

把原材料負數余額調整一下就好了

W 追問

2022-01-18 18:29

怎么調整呢

bamboo老師 解答

2022-01-18 18:30

您領用原材料的時候分錄怎么寫的啊

W 追問

2022-01-18 18:31

借：制造費用  貸：原材料

bamboo老師 解答

2022-01-18 18:31

借 制造費用 -0.97
借  原材料0.97

bamboo老師 解答

2022-01-18 18:32

借 制造費用 -0.79
借 原材料0.79

W 追問

2022-01-18 18:32

第一個為什么是0.97？

W 追問

2022-01-18 18:33

哦哦好的

W 追問

2022-01-18 18:34

那這個還需要結轉成本嗎，因為每個月都是把制造費用結轉成本的

W 追問

2022-01-18 18:35

借 制造費用 -0.79 借 原材料-0.79

W 追問

2022-01-18 18:35

是都帶負號吧

bamboo老師 解答

2022-01-18 19:05

不是的啊 原材料用借方正數

bamboo老師 解答

2022-01-18 19:06

還需要把制造費用對應結轉