月半彎 追問

2022-02-08 14:03

12月計提時沒涉及到個稅，發放時是按下面的分錄做的

月半彎 追問

2022-02-08 14:04

金額不多，可以直接沖減12月份的分錄，再重新做正確的分錄嗎

郭老師 解答

2022-02-08 14:04

你好給職工的工資發下去嗎？

郭老師 解答

2022-02-08 14:04

如果發下去了的話，你能收回來嗎？

月半彎 追問

2022-02-08 14:06

可以在下個月的工資中扣減回來的

郭老師 解答

2022-02-08 14:09

可以的啊，下個月發工資扣除可以沒有問題啊。

月半彎 追問

2022-02-08 14:10

可是1月份的發放分錄這7.74怎么體現

郭老師 解答

2022-02-08 14:12

借應付職工薪酬工資貸、應交稅費個稅7.74

月半彎 追問

2022-02-08 14:15

個稅只是扣少了0.24
是因為公積金基數上調了8元，當時少扣了8元
個稅是12月份沒體現的啊

郭老師 解答

2022-02-08 14:15

你好，你們發工資嗎？借應付職工薪酬，工資貸，應交稅費、個稅、銀行存款，這個就是體現扣除個稅的。

月半彎 追問

2022-02-08 14:18

是發工資啊~~

月半彎 追問

2022-02-08 14:19

老師，你再仔細看看，他的工資已經在12月發了，按常規12月的工資是在1月15日發放的

郭老師 解答

2022-02-08 14:20

發工資的時候沒有扣除，然后，但是你買申報的時候給他繳納了借應交稅費，個稅貸，銀行存款，你的應交稅費個稅在借方有余額了，不是
然后你下一個月發工資的時候再扣除不就可以啦，下一個月發工資的時候借應付職工薪酬，工資貸，應交稅費，個稅銀行存款。

月半彎 追問

2022-02-08 14:29

這是12月做的發放工資分錄，老師，就是1月份的分錄就是借方多了7.76元

郭老師 解答

2022-02-08 14:35

你好，一月份的借方不多不少，比如一月份你們應該發下去100，但是需要扣除七塊，發這些就可以的，你的借方還是100。

月半彎 追問

2022-02-08 14:39

這個期末余額7.76是對的？

郭老師 解答

2022-02-08 14:41

你現在做一個借應付職工薪酬、工資貸、應交稅費個稅的不就可以了？