小默老師 解答

2022-02-21 12:57

你好，沖銷12月某業(yè)務(wù)，附紅字發(fā)票
借：應(yīng)付賬款
貸：以前年度損益調(diào)整
調(diào)整12月份某業(yè)務(wù)，附藍(lán)字發(fā)票
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款

蘋果樹 追問

2022-02-21 13:19

是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

蘋果樹 追問

2022-02-21 13:19

我們是銷售方開錯(cuò)發(fā)票

小默老師 解答

2022-02-21 13:38

請(qǐng)問你們是銷售方嗎？

蘋果樹 追問

2022-02-21 13:39

直接：借應(yīng)收賬款紅字貸主營業(yè)務(wù)收入（免稅）（紅字），然后，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入（免稅），對(duì)嗎？

蘋果樹 追問

2022-02-21 13:40

我們是銷售方

小默老師 解答

2022-02-21 14:07

借應(yīng)收賬款紅字貸利潤分配～未分配利潤（免稅）（紅字），然后，借應(yīng)收賬款貸利潤分配～未分配利潤（免稅），

蘋果樹 追問

2022-02-21 14:42

兩個(gè)分錄摘要分別怎么寫？

小默老師 解答

2022-02-21 14:46

沖銷上年某銷售收入(發(fā)票重開)
更正上年某銷售收入(發(fā)票重開)

蘋果樹 追問

2022-02-21 15:38

摘要寫：沖銷2021年12月31日10號(hào)憑證（開票有誤），訂正2021年12月31日10號(hào)憑證（發(fā)票重開）   。行嗎？

小默老師 解答

2022-02-21 15:39

可以這么寫的，同學(xué)。

蘋果樹 追問

2022-02-21 16:22

沖銷分錄附件用紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，訂正分錄附件用重開的籃字發(fā)票，對(duì)嗎？附件紅字發(fā)票兩聯(lián)都要嗎？

小默老師 解答

2022-02-21 16:42

紅字發(fā)票發(fā)票聯(lián)入賬，其余兩聯(lián)給對(duì)方