包子 追問

2022-03-01 10:47

沒開票，也沒做收入，也沒付錢，但是但是需要調整到去年，如果做在今年就超兩百萬了，小規模影響比較大。

郭老師 解答

2022-03-01 10:49

你好，那你得去修改之前的增值稅申報表，借銀行存款貸利潤分配未分配利潤應交稅費應交增值稅。

郭老師 解答

2022-03-01 10:49

匯算清繳的時候，你這個收入需要增加。

包子 追問

2022-03-01 10:59

那我的收入要調到去年分錄怎么做。？

包子 追問

2022-03-01 10:59

我現在做了借應收貸收入、稅金

包子 追問

2022-03-01 10:59

還有計提稅金。

郭老師 解答

2022-03-01 11:03

你好，上面給你寫了分錄了。

郭老師 解答

2022-03-01 11:04

借銀行存款貸利潤分配未分配利潤應交稅費應交增值稅。未讀
2022-03-01 10:49

郭老師 解答

2022-03-01 11:04

增值稅的不用集體繳納的時候，借應交稅費應交增值稅貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-01 11:04

附加稅的企業利潤分配，未分配利潤貸應交稅費附加稅。

包子 追問

2022-03-01 11:14

其實就是借應收，貸以前年度損益調整、應收；計提稅金借以前年度損益調整，貸應交稅費附加稅，最后再一起結轉到未分配利潤唄。

郭老師 解答

2022-03-01 11:16

對的是的，是這么理解的。

郭老師 解答

2022-03-01 11:17

但是以前年度損益調整是企業會計準則做賬使用的，你們單位是企業會計準則嗎？

包子 追問

2022-03-01 11:17

嗯，對小企業準則。

郭老師 解答

2022-03-01 11:22

就用利潤分配，未分配利潤來做就可以的。