郭老師 解答

2022-03-01 16:08

如果是一般納稅人銷項減去進項，減去上期留底加進項轉出。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:39

老師那請問假設當月勾選的進項稅額是20，勾選的出口退稅進項票10，當月銷項稅額50，那應交增值稅是怎么算的

郭老師 解答

2022-03-02 13:41

你好，是商業的嗎？如果是的話，按照三十來

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:44

是商業的

郭老師 解答

2022-03-02 13:45

你好，按照三十來繳納的。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:45

有特殊情況麼？為何公司有的月份增值稅是減上出口退稅的進項，有的月份又不減

郭老師 解答

2022-03-02 13:46

那你得看下你的出口退稅是不是沒有退回來，然后直接抵扣了內銷的。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:48

老師可以講具體一點么，是不是勾選的那筆進項票，的稅額如果沒有退，就直接抵扣內銷的？如果已經退稅了就直接勾選然后不減麼？

郭老師 解答

2022-03-02 13:50

你好，就是本來應該退稅的，結果稅務局那邊沒有退稅，直接用這個退稅款抵扣了你內銷的。

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 14:01

退稅得先開出出口銷售發票？如果我當月勾選的出口進項票，已經銷售了但是未退稅，然后就可以抵扣內銷？。。。。然后如果我當月勾選了出口退稅的進項票，但是我還未開出口銷售發票，然后繳納增值稅的時候就50－20就可以了不能減10了？

郭老師 解答

2022-03-02 14:03

同學不是這么理解的，你只有申請了出口退稅，你開了出口發票，申報了增值稅，然后再去申報出口退稅。
才可以抵扣

郭老師 解答

2022-03-02 14:03

稅務局會通知你們的，這筆錢不給你退回去了，抵扣你這個月需要繳納的增值稅。