奮斗的咖啡 追問

2022-03-02 21:36

老師，進項大于銷項

奮斗的咖啡 追問

2022-03-02 21:36

也是這么做嗎？

小鈺老師 解答

2022-03-02 21:38

你們，應交稅費應交增值稅科目留余額嗎？
留余額，進項大于銷售，不做結轉處理
不留余額，先將其他科目都轉入未交增值稅，沒有應交不做結轉分錄，有應交做上面那個分錄

奮斗的咖啡 追問

2022-03-02 21:42

要結轉，每個月末都結轉了的

小鈺老師 解答

2022-03-02 21:45

那所有應交增值稅科目全部轉入轉出未交增值稅，再將轉出未交增值稅余額轉到未交增值稅