雪云微 追問(wèn)

2022-03-16 18:00

是最后一筆分錄錯(cuò)了嗎？應(yīng)該進(jìn)公戶？然后怎么寫(xiě)分錄？

樸老師 解答

2022-03-16 18:02

借銀行存款
貸其他應(yīng)收款

雪云微 追問(wèn)

2022-03-16 18:07

能麻煩您把整個(gè)流程涉及的分錄都列出來(lái)，我看一下嗎

樸老師 解答

2022-03-16 18:18

我的意思是你們代扣代繳就只做代扣代繳的

借銀行
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
或者
借其他應(yīng)收款
貸銀行存款
借銀行存款
貸其他應(yīng)收款

雪云微 追問(wèn)

2022-03-16 18:45

不用做工資表嗎？有工資表不得計(jì)提工資社保、發(fā)放工資、扣繳社保嗎？做工資表就要報(bào)個(gè)稅吧？還是不需要工資表且不報(bào)個(gè)稅？

樸老師 解答

2022-03-16 18:52

不用
你們只是社保代收代付哦

雪云微 追問(wèn)

2022-03-16 19:12

是離職員工，在工資表里。那整個(gè)流程的分錄是咋樣的？

樸老師 解答

2022-03-16 19:17

你們要報(bào)工資個(gè)稅嗎

那你單位承擔(dān)的部分可以收回來(lái)嗎
收回來(lái)的話還得沖減你計(jì)提工資的分錄哦
不如直接按照我給你的來(lái)做

雪云微 追問(wèn)

2022-03-16 19:31

要報(bào)工資個(gè)稅的，社保沒(méi)有減員的，所以怎樣沖減？麻煩您把整個(gè)流程分錄寫(xiě)一下

樸老師 解答

2022-03-16 19:39

代扣代繳社保的不用減員，個(gè)稅系統(tǒng)減員就可以了

雪云微 追問(wèn)

2022-03-16 20:02

個(gè)稅也要給他報(bào)的。麻煩您把整個(gè)流程分錄寫(xiě)一下哦

樸老師 解答

2022-03-16 20:22

 您好，1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3  上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金
你們這個(gè)社保費(fèi)直接私戶收回