喜從天降 追問

2022-03-28 18:12

老師，增值稅一月份已經結轉了下次就不用再結轉了直接繳納就可以了對吧？

喜從天降 追問

2022-03-28 18:15

老師附加稅我平時都是不計提的，就是繳款的時候做營業稅金及附加貸銀行存款，那這次退回來是把原先的沖紅掉還是要做營業外收入

文文老師 解答

2022-03-28 18:16

增值稅一月份已經結轉了下次就不用再結轉了直接繳納就可以

喜從天降 追問

2022-03-28 18:23

那退回來增值稅直接沖紅掉，附加稅能直接沖紅掉嗎？

文文老師 解答

2022-03-28 18:31

附加稅能直接沖紅掉

喜從天降 追問

2022-03-28 18:51

老師，退回來的附加稅和增值稅沖紅的這兩筆分錄摘要怎么寫好？只用退回的銀行回單作為原始憑證對吧？

文文老師 解答

2022-03-28 19:19

只用退回的銀行回單作為原始憑證。摘要：退回稅費

喜從天降 追問

2022-03-28 19:30

老師，那現在退回來增值稅和附加稅做兩筆沖紅分錄，跟原來扣繳分錄一樣就是后面金額用負數就好了對吧？那半年后如果全扣繳了，我就再把扣繳的增值稅和附加稅分別做一筆扣繳分錄就像平時做扣繳分錄一樣的做法對吧？摘要怎么寫好？如果是只扣50%，另外50%是免稅不用交了怎么做？

文文老師 解答

2022-03-28 19:36

只扣50%，另外50%是免稅不用交了，轉營業外收入
退回來增值稅和附加稅做兩筆沖紅分錄，跟原來扣繳分錄一樣就是后面金額用負數就好了

喜從天降 追問

2022-03-28 19:53

老師，退回時都沖紅掉了，那如果只扣50%就只做扣繳的50%，其余50%可以不做營業外收入的分錄嗎？相當于我就只扣繳50%的金額，銀行回單到時候不就50%的金額嗎？增值稅就做扣繳50%吧？不用做營業外收入吧？附加稅我平時都是邊繳邊計提的，沖紅把計提的也沖掉了，到時候是不是也不用做營業外收入？直接做一比扣繳50%的金額分錄就可以了？如果要做營業外收入后面不需要明細可以嗎？需要的話明細怎么寫？還有摘要怎么寫好？

文文老師 解答

2022-03-28 19:59

其余50%的增值稅，若后期需要交，可不做營業外收入
沖紅把計提的附加稅也沖掉了，到時候不用做營業外收入
摘要：退回稅費

文文老師 解答

2022-03-28 19:59

老師下班了，有疑問留言