NAMANANA 追問

2022-04-09 16:08

老師，那增值稅呢？

郭老師 解答

2022-04-09 16:08

你好增值稅的不需要計提
如果是一般納稅人借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅奢侈結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅沒有優(yōu)惠政策。

NAMANANA 追問

2022-04-09 16:13

老師，小規(guī)模納稅人現(xiàn)在有政策，他的增值稅和附加稅應(yīng)該怎樣處理？

郭老師 解答

2022-04-09 16:14

小規(guī)模如果開普通發(fā)票，不需要交增值稅，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，直接做這個就可以的，
開專票借銀行存款
貸，主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅繳納，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
貸，銀行存款
附加稅也是減半繳納的
按減半之后的來做就可以的。

NAMANANA 追問

2022-04-09 16:17

老師，水利基金減免的話還需要計提嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 16:18

你好不需要的都是按減免之后的來計提就可以的。

NAMANANA 追問

2022-04-09 16:23

老師，剛才報印花稅，怎么沒有減免的

郭老師 解答

2022-04-09 16:23

你好，最后應(yīng)補稅款保存嗎？