海 追問

2022-04-14 20:26

不是實(shí)際交的，也不需要進(jìn)費(fèi)用嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-14 20:26

預(yù)繳的 暫時(shí)不要計(jì)提進(jìn)費(fèi)用 

海 追問

2022-04-14 20:28

那什么時(shí)候才能進(jìn)？我這個(gè)月利潤100.預(yù)交 50。這個(gè)怎么做分錄呀？

bamboo老師 解答

2022-04-14 20:29

這個(gè)月利潤100.預(yù)交 50

季度有利潤？單位稅率多少？

海 追問

2022-04-14 20:30

就是季度利潤100

海 追問

2022-04-14 20:31

我都睡得說的，現(xiàn)在是有優(yōu)惠2.5稅率

海 追問

2022-04-14 20:32

所得稅現(xiàn)在有優(yōu)惠稅率2.5%

bamboo老師 解答

2022-04-14 20:32

季度有利潤100 優(yōu)惠2.5稅率
借：所得稅費(fèi)用 2.5
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 100*0.025=2.5

海 追問

2022-04-14 20:33

這個(gè)預(yù)交的什么一直不處理呀？

bamboo老師 解答

2022-04-14 20:33

計(jì)提所得稅后 自動(dòng)就抵減了預(yù)繳的啊

海 追問

2022-04-14 20:33

都已經(jīng)預(yù)交了，這個(gè)月算下來只是交2.5。不能直接抵消了嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-14 20:34

填申報(bào)表的時(shí)候 預(yù)繳欄次填寫 就可以抵消了啊
會(huì)計(jì)科目 比如預(yù)繳的時(shí)候借方50 現(xiàn)在計(jì)提2.5  應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅借方還剩47.5啊

海 追問

2022-04-14 20:35

就是預(yù)繳的這個(gè)所得稅不在我3月底利潤表那個(gè)所得稅里面包含著嗎？；三月我那個(gè)所得稅只計(jì)提個(gè)2.5，就是利潤表里面所得稅就是2.5對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-14 20:35

利潤表里面所得稅就是2.5 是的