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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2022-04-15 13:54

你好,去年的盈余公積計提多了, 今年調整分錄是
借:盈余公積
貸:利潤分配—提取的盈余公積
是調整今年的盈余公積的數據 

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 14:00

去年報表中的金額還能改嗎?

鄒老師 解答

2022-04-15 14:02

你好,去年的報表一般是不會去修改的 

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 14:14

老師,那您提供的這個分錄的金額是按照哪個金額?去年多計提的分錄要先沖紅嗎?

鄒老師 解答

2022-04-15 14:14

你好,去年的盈余公積計提多了, 今年調整分錄是
借:盈余公積
貸:利潤分配—提取的盈余公積
金額就是之前多計提的金額啊 

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 15:17

老師,去年多計提的分錄要先沖紅嗎?

鄒老師 解答

2022-04-15 15:22

你好,之前在去年的基礎上,沖銷多計提的金額就好了
借:盈余公積
貸:利潤分配—提取的盈余公積
比如應當計提100,你計提了120,上面分錄的金額就是20

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資產負債表中的盈余公積是累計金額,需要加上上年期末盈余公積的
2023-06-05 10:46:30
你好,提取盈余公積,你所做的分錄是??
2022-01-05 08:47:45
凈利潤=900-300=600萬元 提取10% 盈余公積增加60萬元 盈余公積=120+60-50=130萬元
2019-12-10 20:38:36
您好 盈余公積是在年末的資產負債表中提 如果計提了 那就每個月都要填寫數據
2022-04-06 13:52:31
您好 法定公益金是根據凈利潤計提的 沒有計提的話就填0
2021-07-08 14:16:48
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