燕青 追問

2022-05-13 16:57

不是售水電費，水電費是我們交給供水公司和供電局事后收到了增值部專用發票，但同時人家用了我們的水電，同時像其它單位收了水電費，這不屬于我們的收入，也不屬于銷售水電

meizi老師 解答

2022-05-13 17:01

 你好；        那你就轉出即可； 把你  不屬于你公司的部分轉出； 你自己公司承擔部分 進項稅抵扣即可   

燕青 追問

2022-05-13 17:10

那這個進項稅額的會計分錄如何處理呢？

meizi老師 解答

2022-05-13 17:18

 你好；   你之前是全額做到成本費去了嗎    

燕青 追問

2022-05-13 17:24

付款時收到發票做到了管理費用里面，  收其它的放在了其它應付款里面了

meizi老師 解答

2022-05-13 17:29

 你好 ；      那你現在要做 ：借  管理費用貸進項稅轉出 ；先這樣處理  轉出 ；    

燕青 追問

2022-05-13 17:36

那"其它應付款"不做賬務處理嗎？不需要對沖嗎？  是不是這樣做：借：其它應付款—待收款項，貸管理費—水電費  貸增值稅—進項稅額轉出

meizi老師 解答

2022-05-13 17:43

 你好；      其他應付款先掛著 ；    你不能直接去處理 到時怕你稅務局那邊過不了  ； 因為 本身這個發票就不應該這樣開     

燕青 追問

2022-05-13 17:44

那我直接做進項稅轉出要如如何會計分錄呢

meizi老師 解答

2022-05-13 17:47

 你好；     借：其它應付款，貸管理費—水電費 貸增值稅—進項稅額轉出 ；  就按這個去寫了 ；  不然  按我寫的； 要相對麻煩一些的    

燕青 追問

2022-05-13 17:51

我肯定是按老師的方法來做呀，因為老師的會計分錄比我做的規范呢，也讓我學習一下呢，謝謝

meizi老師 解答

2022-05-13 17:56

 你好 ；     那就做 ：借管理費用  貸進項稅轉出 ； 然后 做借其他應付款貸管理費用 ；這樣處理即可