不安的草叢 追問

2022-06-21 15:24

請(qǐng)問稅額抵減情況表中一般項(xiàng)目期初余額0，本期發(fā)生額15，本期減少額0.7，分錄怎么做？  5月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出5，全年進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出6，所以之前月份還有轉(zhuǎn)出1，請(qǐng)問怎么做？

家權(quán)老師 解答

2022-06-21 15:27

你是抵減的什么稅呀？

不安的草叢 追問

2022-06-21 15:31

稅額抵減情況表是   增值稅

家權(quán)老師 解答

2022-06-21 15:34

我的意思是你抵減的是什么？加計(jì)扣除還是預(yù)交的增值稅？

不安的草叢 追問

2022-06-21 15:42

加計(jì)扣除，因?yàn)槲覀儾惋嫹?wù)是有這個(gè)優(yōu)惠政策的

家權(quán)老師 解答

2022-06-21 15:49

計(jì)算加計(jì)抵減
借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減額14.3
  貸:其他收益 - 其他/營業(yè)外收入-加計(jì)抵減14.3
抵減應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅12
貸： 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減額12

不安的草叢 追問

2022-06-21 15:54

老師，5月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出5，全年進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出6，所以之前月份還有轉(zhuǎn)出1，請(qǐng)問之前月份進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1怎么做？

家權(quán)老師 解答

2022-06-21 15:55

以前月份是4月份處理的呀，不能在5月處理

不安的草叢 追問

2022-06-21 16:07

那4月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的1，在什么時(shí)候處理？怎么做賬呢？

家權(quán)老師 解答

2022-06-21 16:26

就是在你4月申報(bào)的時(shí)候處理呀

不安的草叢 追問

2022-06-21 16:49

4月增值稅也不用繳稅，4月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出我是  借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1   貸：應(yīng)交稅費(fèi)---轉(zhuǎn)出未交增值稅1   ，請(qǐng)問對(duì)嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-06-21 16:59

借：成本費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

不安的草叢 追問

2022-06-21 19:29

借：成本費(fèi)用   貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  這一步我做了，4月底是不是還要做  借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1   貸：應(yīng)交稅費(fèi)---轉(zhuǎn)出未交增值稅1  ？

家權(quán)老師 解答

2022-06-21 22:20

先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出)-加計(jì)抵減-上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

不安的草叢 追問

2022-06-22 10:00

老師，4月應(yīng)交增值稅小于0，請(qǐng)問為什么不做 借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1   貸：應(yīng)交稅費(fèi)---轉(zhuǎn)出未交增值稅1  ？

家權(quán)老師 解答

2022-06-22 10:07

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出對(duì)應(yīng)的是采購的成本費(fèi)用哈

不安的草叢 追問

2022-06-22 10:38

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出對(duì)應(yīng)的是采購的成本費(fèi)用 這個(gè)我知道，我想請(qǐng)問4月應(yīng)交增值稅小于0，4月底是否需要做借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1   貸：應(yīng)交稅費(fèi)---轉(zhuǎn)出未交增值稅1  ？

家權(quán)老師 解答

2022-06-22 10:39

不需要做那筆分錄的呀