Lili 追問

2022-07-14 16:14

老師您啥能出來固定產(chǎn)品。我可不可以直接 借銷售費用貸庫存，應(yīng)交銷項稅？

郭老師 解答

2022-07-14 16:16

你好，你這樣做的話，你這個庫存商品白送給人家了，相當(dāng)于是以后就是他的了，是這個意思。

Lili 追問

2022-07-14 16:38

老師我們這個就是產(chǎn)品不是固定資產(chǎn)，我就是白送給人家的，那我那樣做分錄對嗎？還用確認(rèn)收入嗎？我們小規(guī)模一般納稅我。

郭老師 解答

2022-07-14 16:41

好，直接借銷售費用貸庫存商品就可以的。如果你想要你的增值稅、銷售額、所得稅、銷售額一樣的話，你就借銷售費用，貸主營業(yè)務(wù)收入，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

Lili 追問

2022-07-14 16:47

老師金額不大，都是普通發(fā)票，只有海繳款書是可以抵進(jìn)項。

郭老師 解答

2022-07-14 16:49

你們是小規(guī)模納稅人的話，你就沒法抵扣增值稅了，你的增值稅進(jìn)口交款書，還有你的關(guān)稅進(jìn)口繳款書，還有你的產(chǎn)品一塊兒做到庫存。