學堂用戶_ph767501 追問

2022-07-21 11:24

老師，我們的銷項800萬全部開錯了，下個月要全部沖紅，之后再慢慢開正確的，請問銷項怎么做賬？然后進項有一筆，請問這筆進項又該怎么做賬？

玲老師 解答

2022-07-21 11:28

借應收賬款，貸主營業務收入應交稅費。

玲老師 解答

2022-07-21 11:28

借管理費用，進項稅額貸應付賬款。

學堂用戶_ph767501 追問

2022-07-21 11:31

老師，請問我這個開錯了的發票也可以做入主營業務收入嗎？老師，進項稅額的二級明細科目我應該用什么？

玲老師 解答

2022-07-21 11:34

開錯的發票正常，既收入。

玲老師 解答

2022-07-21 11:34

。稅費應交增值稅進項稅額。

玲老師 解答

2022-07-21 11:34

應交稅費應交增值稅進項稅額。

學堂用戶_ph767501 追問

2022-07-21 11:45

老師，什么時候用待認證進項稅額？我上個月做了一筆待認證進項稅額，是不是這個月轉入進項稅額？

玲老師 解答

2022-07-21 11:46

沒有認證的記
沒有認證的記入，待認證進項稅額。

學堂用戶_ph767501 追問

2022-07-21 11:58

老師，意思我要認證之后才能計入進項稅額嗎？我這個月收到的我還沒有認證

玲老師 解答

2022-07-21 12:05

你好。兩種情況給你說了對應你自己的情況。兩種情況給你說了對應你自己的情況。

玲老師 解答

2022-07-21 12:07

沒認證的是待認證  認證了記進項