獨木不林
于2022-11-02 18:43 發布 ??484次瀏覽
小杜杜老師
職稱： 中級會計師,初級會計師,注冊會計師,稅務師,高級會計師
2022-11-02 18:44
老師，問一下，我們單位上月給外國人支付傭金時沒有扣代扣代繳的增值稅，但是稅局附表二已經顯示這筆進項稅226,41，做賬時只做了借：管理費用 4000 貸：其他應付款 4000 ，支付這筆226.41怎么做賬，是做營業外支出嗎
答： 同學你好 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）226.41 貸：銀行存款226.41
我公司非通過官方指定的組織捐贈了物資，進項還沒有抵扣的，采購時沒有通過庫存商品，直接一筆做分錄，這樣會有什么問題嗎？這種外購回來再捐贈要做視同銷售計增值稅嗎？借：營業外支出-捐贈支出 100 應交稅費-待認證進項稅額 13貸：其他應付款_法人 113
答： 你好，你這個做法少交了增值稅，多抵扣了增值稅。因為視同銷售需要交所得稅的，而且你這個營業外支出不允許抵扣所得稅。
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
請問老師 B答案計入的是其他應付款，可講義上計入的是營業外支出，兩者都可以嗎
答： 同學，你好！ 借：營業外支出 貸：其他應付款 實際支付時 借：其他應付款 貸：銀行存款
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2022-11-02 18:48
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