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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2022-11-29 21:17

你好,需要的。
因為需要把進項稅額,銷項稅額,減免稅額這些科目的余額,全部結轉到   應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  明細。

sun 追問

2022-11-29 21:18

老師  就是所有的應交稅費-應交增值稅-三級科目以及應交稅費-簡易計稅   這些全部轉入到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅   對嗎

鄒老師 解答

2022-11-29 21:18

你好,是的,是這樣的

sun 追問

2022-11-29 21:20

我今天聽學堂老師實操課 他把別的都轉了   應交稅費-應交增值稅-減免稅款 這個沒有結轉  而是計提增值稅時候  借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅   貸:應交稅費-應交增值稅-減免稅款   應交稅費-未交增值稅  這樣  是對的嗎

鄒老師 解答

2022-11-29 21:21

你好,這樣是不對的。
需要把進項稅額,銷項稅額,減免稅額這些科目的余額,全部結轉到   應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  明細。

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相關問題討論
?你好;? ? ? ? ? ? ? ? 到時你轉未交增值稅 科目去 就可以平衡的??
2022-09-22 16:40:03
這個科目配置是正確的,但是可能會存在其他不同的記賬方式。比如,當有增值稅減免時,第一貸方可以直接通過“其他收益”來記賬,而不是通過“應交增值稅-轉出未交增值稅”來記賬。
2023-03-27 10:29:26
對的,是的,是這么做的。
2022-09-15 16:16:24
同學,你好,理解是對的
2022-06-04 17:37:29
你好,你的具體問題是什么這里
2024-03-18 11:06:41
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