本季度利潤表利潤總額需要減去上季度企業(yè)所得稅，填寫本季度企業(yè)所得稅申報(bào)表嗎

答： 同學(xué)你好，不需要減上季度企業(yè)所得稅。

老師，年度匯算清繳的應(yīng)納所得稅額500元，和25年第1季度所得稅申報(bào)應(yīng)所得稅額10000萬，沒有什么關(guān)聯(lián)吧？25年1季度財(cái)務(wù)報(bào)表利潤表里利潤總額減：所得稅費(fèi)用：（是500+10000=15000元對吧？）企業(yè)所得稅季報(bào)里利潤總額減所得稅費(fèi)用是10000對嗎？感謝老師回復(fù)

答： 年度匯算清繳的應(yīng)納所得稅額與季度申報(bào)的應(yīng)納所得稅額有關(guān)聯(lián)，季度預(yù)繳會在年度匯算時(shí)匯總計(jì)算多退少補(bǔ)。 25 年 1 季度利潤表中所得稅費(fèi)用通常填 10000 元，不是 500 與 10000 相加。企業(yè)所得稅季報(bào)里利潤總額減所得稅費(fèi)用（10000 元），按相關(guān)規(guī)定計(jì)算出應(yīng)納稅所得額后乘以稅率得出應(yīng)納所得稅額，即季報(bào)中的所得稅費(fèi)用。

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

一般納稅人本季度所得稅報(bào)表本年累計(jì)利潤總額是負(fù)值，所得稅那欄沒有金額，本期的利潤總額是正數(shù)，所得稅那欄有金額，要不要預(yù)繳稅款還是不用管

答： 你好，本年利潤總額是負(fù)數(shù)不用預(yù)繳