老師，請問員工出差借款20000元，回來填費用報銷單金額25000元，還余5000元應轉給員工，這個5000元不用再填付款單吧，謝謝

答： 此類情況，需要員工提供借款憑證，填寫費用報銷單，提供收費憑證，并在費用報銷單中說明借款和報銷的金額，通過審批后，進行付款，付款金額應該是報銷單金額減去借款金額，即25000-20000=5000元，此時已經將員工借款歸還，5000元余款不用再填寫付款單，可以直接將余款轉賬給員工。 拓展知識： 出差補貼一般包括交通補貼、住宿補貼、伙食補貼以及其他補貼，其中交通補貼和住宿補貼應當預先借款，填寫報銷單時將實際報銷金額和借款金額一起填寫，審批通過后，付款金額應該是報銷金額減去借款金額，以此來歸還借款。

1.員工借款5000元作為暫借差旅費，單位怎么做分錄呢？2.員工出差回來報銷費用3600,余額返回現金，后面又是怎么做分錄呢？

答： 您好 借：其他應收款5000 貸：銀行存款5000 借：管理費用3600 貸：其他應收款3600 借：庫存現金1400 貸：其他應收款1400

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師好，1、我們員工出差借款5000元，開了借支單入賬。借其他應收--張三，貸銀行存款。張三出差回來，拿了4000元的單子報銷。借：管理費用--差旅費，貸其他應收款--張三。分錄對嗎？2、但是我們出納這邊她說，差點忘了張三有借款了，又去付款給張三了，我會計這邊應該怎么做呢？謝謝老師。

答： 同學你好 1、我們員工出差借款5000元，開了借支單入賬。借其他應收--張三，貸銀行存款。張三出差回來，拿了4000元的單子報銷。借：管理費用--差旅費，貸其他應收款--張三。分錄對嗎？——還有1000沒有退回來，是么？ 2、但是我們出納這邊她說，差點忘了張三有借款了，又去付款給張三了，我會計這邊應該怎么做呢？——就是說忘記之前張三有借款，然后出納又付給張三4000，是么？