77 追問

2023-03-15 11:16

不能沖減去年2月份數據嗎？我們公司是小規模納稅人，因為1月份票開超達到了507萬，剛好去年2月份有個客戶要退款紅沖，所以可以紅沖完不升級成一般納稅人嗎？

郭老師 解答

2023-03-15 11:18

你好，最好不要沖去年的，因為你沖去年的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額就不一致。

郭老師 解答

2023-03-15 11:18

不一致，你稅務局會要求你們調整的。

77 追問

2023-03-15 11:20

那可以沖減今年1月份嗎

郭老師 解答

2023-03-15 11:21

可以的，可以這么做的。

郭老師 解答

2023-03-15 11:21

三月份當月沒有收入嗎？

77 追問

2023-03-15 11:21

是固定沖減時間還是說可以選擇，我們現在還沒升級還是小規模季度報

郭老師 解答

2023-03-15 11:22

你只能充今年當年的時間，你可以你想要沖一月份的，在一月份開負數發票。

77 追問

2023-03-15 11:39

我一月的票都開完了現在咋在一月開具負數發票呢

郭老師 解答

2023-03-15 11:40

你在這個月開紅字發票，你增值稅所得稅都是按季度申報的，不是嗎？不一個樣

77 追問

2023-03-15 11:42

是的，我就是在糾結這個點，按季度還是按月

郭老師 解答

2023-03-15 11:45

你好，你是按季度報稅的話，按季度來沒有問題的，你在三月份紅沖它也是可以抵扣一月份的銷售額。你的一到三月份的累計銷售額在一塊算不是？