傳統的仙人掌 追問

2023-03-31 14:58

不一樣，新開發票是13%  之前稅率是6%

郭老師 解答

2023-03-31 15:03

這個結轉到主營業務成本了嗎？
如果是的話，借應付賬款，
貸委托加工物資
應交稅費、應交增值稅進項轉出，
借委托加工物資應交稅費，應交增值稅進項，
貸應付賬款，
然后差額再把它放到以前年度損益調整里面去
做了上面兩個分錄，借方有余額的，借以前年度損益調整，
貸委托加工物資
借利潤分配，未分配利潤
貸以前年度損益調整

傳統的仙人掌 追問

2023-03-31 15:13

那1-2月紅字發票就借應付賬款，
貸委托加工物資
應交稅費、應交增值稅進項轉出， 
藍字發票就借委托加工物資應交稅費，應交增值稅進項，
貸應付賬款，嗎？

郭老師 解答

2023-03-31 15:16

對的，是的，是這么做的。

傳統的仙人掌 追問

2023-03-31 15:27

老師幫我看下這么做對不對呢

郭老師 解答

2023-03-31 15:28

對的，是的，是這么做的。