何萍香老師 解答

2023-03-31 15:32

這個是正常的，正常就是貸方有余額，應付職工薪酬貸方余額表示還未支付的薪酬
你已經發放了工資或者支付了 但是你沒有計提 所以會導致借方有余額

溪客 追問

2023-03-31 15:58

老師，一個年度中應付職工貸方有余額是正常現象（先計提工資后發放工資），應付職工薪酬一個年度貸方有余額同時本年累計的借方金額比本年累計的貸方金額大，這個正常嗎？

何萍香老師 解答

2023-03-31 16:04

借方是發放，貸方是計提。借方不會比貸方多，多的是少計提

溪客 追問

2023-03-31 17:02

借方如果是發放上一個年度計提的工資，到本年度中發放，再累計到本年年末呢？

何萍香老師 解答

2023-03-31 17:08

那這樣可以的啊，最終是會出去平賬的就行