溪客 追問

2023-04-03 09:14

工資正常是先計提后發放
例如：2022年末計提了12月份的工資20萬元，應付職工薪酬余額在貸方20萬元。
2023年一月份發放了2022年12月份的工資20萬元，1月份計提工資18萬元，2月份發放1月份工資18萬元，2月份計提工資17萬元，這樣算到2023年2月份應付職工薪酬貸方余額17萬元，2023年本年累計借方金額38萬元，本年累計貸方金額35萬元，這情況？

玲老師 解答

2023-04-03 09:19

你好，看您的描述，您這種情況是可以的，這是正常情。

溪客 追問

2023-04-03 09:21

那本年累計借方金額不是比本年累計貸方金額大了嗎？結余是在貸方

玲老師 解答

2023-04-03 09:28

你好  是的 因為你現在情況有一個計提 沒發 所以應付工資的余額在貸方 

溪客 追問

2023-04-03 09:36

是的，這樣累計下來本年累計借方金額比本年累計貸方金額大的

玲老師 解答

2023-04-03 09:38

這種情況可以因為你這個工資是跨月才發放的，才會出現這種情況。

溪客 追問

2023-04-03 09:50

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2023-04-03 09:56

問題已解決，請好評，謝謝。