易 老師 解答

2023-05-05 19:04

同學您好，月底看期末余額來決定的

 “其他應收款”=根據其他應收款明細科目借方余額合計數＋其他應付款明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列；

 “其他應付款”=根據其他應收款明細科目貸方余額合計數＋其他應付款明細科目貸方余額合計數計算填列。

標致的春天 追問

2023-05-05 19:31

之前都是記錄的其他應付收款法人（一直都是法人借給公司的情況）
現在金額一直是負數，需要更換成其他應付款法人嗎？
更換的話怎么做分錄

易 老師 解答

2023-05-05 20:05

你好，不 要的，這種情況 不要的，只需要調整會計報表，俗稱是調表不調賬

標致的春天 追問

2023-05-05 22:17

意思是  其他應收款法人   負數的
在填寫季度報表就直接填在   其他應付款法人，金額改成正數，是嗎

易 老師 解答

2023-05-05 22:18

學員您好，是的，對的