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于2023-05-22 15:10 發布 ??561次瀏覽
薇老師
職稱: 中級會計師,初級會計師
2023-05-22 15:23
您好,壞賬準備填在 A105000《納稅調整項目明細表》填報說明: 32.第32行“(二)資產減值準備金”:填報壞賬準備、存貨跌價準備、理賠費用準備金等不允許稅前扣除的各類資產減值準備金納稅調整情況。
薇老師 解答
2023-05-22 15:27
研發費用企業需要填報《研發費用加計扣除優惠明細表》(A107012)、《免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表》(A107010)
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上年匯算清繳計提了壞賬準備,今年發現可以收回,今年的匯算清繳可以沖回壞賬準備嗎?
答: 同學你好 這個可以的
匯算清繳 一般企業成本支出明細表中“壞賬損失”那一欄是灰色的填不了
答: 你好,同學,那你可以填到其他里面。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師好!請教兩個問題:匯算清繳中壞賬損失是否要調增?車輛違章罰款是否要調增?
答: 你好,壞賬準備是需要調增,因為稅法是不承認壞賬準備的。車輛違章罰款也是需要調增的,它是屬于行政性罰款,不能稅前扣除
前期已經確認壞賬損失,后來又收到錢,匯算清繳如何處理申報?
討論
老師好!壞賬可以年初提嗎?如果年末提過不了幾個月又要匯算清繳了,覺得意義也沒有多大!
老師,壞賬和研發加計非同匯算清繳需要調整哪幾張表的哪幾行?
老師,問下2021年度我沒有把壞賬損失做到2021年賬里去,現在年度匯算清繳了,我可以把這部分的壞賬計提進去嗎
老師,問下現在在做2021年度匯算清繳,公司有筆壞賬,但是沒在2021年計提,現在做匯算清繳,可以把它放2021年匯算清繳里去嗎
薇老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師
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薇老師 解答
2023-05-22 15:27