暢暢媽 追問

2023-06-01 17:28

老師，您看下是這樣嗎

廖君老師 解答

2023-06-01 17:35

親愛的您好，這個表拿去稅務(wù)局不行的，資產(chǎn)負債表不平啊，資產(chǎn)那里是0，這個表是根據(jù)什么資料做的啊

暢暢媽 追問

2023-06-01 17:39

這個公司一直沒有資產(chǎn)，就是每個月給法人上社保，法人的工資原來掛的是其他應(yīng)收款-法人-***，您看像這種情況怎么注銷呢。記賬憑證我給您發(fā)下，您看下。

暢暢媽 追問

2023-06-01 17:41

說錯了，不是其他應(yīng)收款，是其他應(yīng)付款，但是其他應(yīng)付屬于負債，稅務(wù)局又不允許負債有數(shù)，所以實在不知道怎么調(diào)了

暢暢媽 追問

2023-06-01 17:44

下面這張是上次給稅務(wù)局提供的，說負債有數(shù)，不行

廖君老師 解答

2023-06-01 17:46

您好，發(fā)工資和社保得有錢啊，銀行賬上還有錢吧，這個就是資產(chǎn)了，您把科目余額表截圖下看看

暢暢媽 追問

2023-06-01 17:52

他工資全是計入其他應(yīng)付款，也就是說公司長期沒有收入，法人的工資一直掛在其他應(yīng)付款那里沒有付

廖君老師 解答

2023-06-01 17:57

您好啊，明白了，那這個負債表您整理得挺好的，可以交稅務(wù)局了

暢暢媽 追問

2023-06-01 18:01

老師，這樣填是嗎？您看下是按表里這樣提交稅務(wù)局就沒問題了吧？

廖君老師 解答

2023-06-01 18:02

您好，下面這個沒有負債了，沒問題了

暢暢媽 追問

2023-06-01 18:02

發(fā)不過去圖片，也就是未分配利潤-89890.4

暢暢媽 追問

2023-06-01 18:04

然后，資產(chǎn)合計、負債合計、負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計這里都不填，是吧

廖君老師 解答

2023-06-01 18:05

您好，不好意思，咱這個73035.95要轉(zhuǎn)為收入進利潤表其實要交增值稅的，直接到期末未分配利潤變?yōu)?，要注銷了稅務(wù)只要看到?jīng)]有負債就可以73035.95的負債轉(zhuǎn)到未分配利潤正，和期初負73035.95相加為0

暢暢媽 追問

2023-06-01 18:10

老師，什么意思？我沒有明白呢。那這個表我還需要怎么改，才能順利注銷呢。沒明白73035.95這里應(yīng)該怎么操作，這一步?jīng)]有懂。

廖君老師 解答

2023-06-01 18:16

您好，本來所有者權(quán)益-73035.95，現(xiàn)在負債轉(zhuǎn)為未分配利潤73035.95，所以期末本來所有者權(quán)益-730353.95+730353.95=0

暢暢媽 追問

2023-06-01 18:29

老師，您看是這樣嗎

廖君老師 解答

2023-06-01 18:35

您好，那這個表不平了，資產(chǎn)0=負債0+所有者權(quán)益-16854.45，不相等了

暢暢媽 追問

2023-06-01 18:57

老師，您看下對嗎？未分配利潤原是-16854.45，我給做成0了，這樣不就平了么。您看這樣對嗎？能辦理注銷了嗎

廖君老師 解答

2023-06-01 18:58

您好，這個才是平的，可以給稅務(wù)局了

暢暢媽 追問

2023-06-01 18:59

好的，謝謝老師

廖君老師 解答

2023-06-01 18:59

親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！