小炎 追問

2023-06-25 12:05

茶樓，做餐飲，營業(yè)單。

客人來茶樓吃飯消費。

就是客人來吃飯未付款，收到交來一張掛賬單（藍色），先掛賬未付款。
當天做收入憑證給會計
借：應(yīng)收賬款-A，貸：主營業(yè)務(wù)收入。
次日，收到余下3張白紅黃（掛賬），掛賬是另外一種有權(quán)限的人簽的掛賬單。

小炎 追問

2023-06-25 12:07

這兩者都是掛賬
黃（掛賬），有權(quán)力簽的，
藍（留簽）：沒有權(quán)力簽。
但先交藍的，先做了收入交給財務(wù)，后面交上來黃（掛賬）還需要怎么處理嗎？謝謝~~

小炎 追問

2023-06-25 12:10

原始憑證有四張。
白：
紅：客人
藍：（留簽）
黃：（掛賬）

但留著這張黃單，有啥用，一般財務(wù)是怎么處理？謝謝~~

郭老師 解答

2023-06-25 12:10

你好，你只需要拿財務(wù)自己留存的那一張來做賬務(wù)處理的，其他的前臺自己留存好了就行

小炎 追問

2023-06-25 12:12

如果次日有付款，就用白單抵沖:
借：銀行存款
 貸：應(yīng)收賬款-A

但次日他尚沒有還款，不知道應(yīng)該需不需要用到那張黃色（掛賬）單，還是等客人付款，再用白單抵沖，但那張黃色單留著什么用？一般財務(wù)怎么處理，謝謝~~

郭老師 解答

2023-06-25 12:15

你好，他什么時間還款，你就用白單子沖抵。
沒有的什么都不需要做