yo-yos 追問

2023-07-08 15:42

不是有兩個(gè)嗎？分錄不全吧，計(jì)提下個(gè)月的又怎么寫呢？麻煩一個(gè)非常全的分錄，謝謝

鄒老師 解答

2023-07-08 15:44

你好
這個(gè)是繳納稅款分錄，只需要做交稅的分錄。不需要做計(jì)提的
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅
貸：銀行存款
計(jì)提城建稅的分錄是
借：稅金及附加，貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅 

yo-yos 追問

2023-07-08 15:49

繳增值稅和城建稅我看懂了，后面計(jì)提為什么只計(jì)提城建稅沒有增值稅計(jì)提呢，計(jì)提分錄看的不太明白

鄒老師 解答

2023-07-08 15:50

你好，因?yàn)樵鲋刀惒恍枰?jì)提。（增值稅不通過稅金及附加核算）
只需要做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理 

yo-yos 追問

2023-07-08 15:51

關(guān)于這一塊有系統(tǒng)的說明嗎？

鄒老師 解答

2023-07-08 15:52

你好，這個(gè)就是具體的解釋說明啊 

yo-yos 追問

2023-07-08 15:53

本月城建稅已經(jīng)付了，怎么計(jì)提下個(gè)月的還是跟本月的金額一樣都是17.17呢，沒太明白，哎

鄒老師 解答

2023-07-08 15:54

你好，城建稅需要在繳納之前就計(jì)提
借：稅金及附加17.17，貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅 17.17

yo-yos 追問

2023-07-08 15:58

答案里面的分錄關(guān)于本月的城建稅已經(jīng)繳納了，怎么還需要計(jì)提呢？如果說需要在繳納之前計(jì)提

鄒老師 解答

2023-07-08 16:00

你好，回單就是扣繳稅款分錄，我回復(fù)的就是繳納稅款的（沒有計(jì)提）
而你后面又問了計(jì)提，我才說了計(jì)提的處理

yo-yos 追問

2023-07-08 16:02

不是，最上面有系統(tǒng)的答案，答案里面先用銀行存款付了增值稅和城建稅，后面又計(jì)提了城建稅，這沒懂

yo-yos 追問

2023-07-08 16:04

就是已經(jīng)付款了，怎么還需要計(jì)提城建稅

鄒老師 解答

2023-07-08 16:04

你好，那說明答案有錯(cuò)誤
這個(gè)銀行的扣款回單，只需要做繳納分錄就就好了