萍:-*什么 追問

2023-08-04 10:56

從新開具了1個點的 108000的普通發票，加上其他本季度發生的不含稅銷售額共計693840.02，稅務打電話問來著，怕不對啊

玲老師 解答

2023-08-04 11:01

你好 按除負數 的金額填寫申報

萍:-*什么 追問

2023-08-04 11:44

不太明白，老師你看我報的對嗎，我上邊附圖片呢

玲老師 解答

2023-08-04 11:46

比如咱們正數發票開100萬，然后紅沖的是20萬，咱就填寫80萬，申報是這個意思。

萍:-*什么 追問

2023-08-04 14:19

你的意思是應征增值稅不含稅銷售額填寫100萬-80萬，那本期應納稅額呢100*3% 還是80萬%0.3   ，本期應納稅額減征額是100*2%，還是80*2%  ，因為作廢的20萬免稅，今年新開的需要繳納1%，怎么體現

玲老師 解答

2023-08-04 14:22

負數80是不教的，咱要是像我給你舉的例子就用80萬×對應的稅率。

玲老師 解答

2023-08-04 14:22

如果你是小規模納稅人，實際就按1%來交的。

萍:-*什么 追問

2023-08-04 14:41

那去年是免稅，今天雖然從新開變成一個點了，也不用交稅？

玲老師 解答

2023-08-04 14:48

你好 去年重開還是去年稅率你是開今年稅率了嗎  

萍:-*什么 追問

2023-08-04 16:40

是的，去年按免稅開的，今年我按1%開的

玲老師 解答

2023-08-04 16:45

那今年就按1%來交稅了，一個季度小于30萬元是免稅的。

萍:-*什么 追問

2023-08-04 16:49

超了，第二季度開了60多萬，肯定不能免稅了所以，不知道怎么填寫報表

玲老師 解答

2023-08-04 16:58

你好 是全額交稅  開的是普票是不是  填寫  1.3行  再填寫減免表