春天 追問

2023-08-09 10:16

在哪里體現(xiàn)出來了分項(xiàng)目核算，
專款專用

郭老師 解答

2023-08-09 10:19

你好，借銀行存款，貸專項(xiàng)應(yīng)付款a項(xiàng)目補(bǔ)助，借專項(xiàng)應(yīng)付款
貸營業(yè)外收入a項(xiàng)目補(bǔ)助


都有一個明細(xì)a項(xiàng)目。

春天 追問

2023-08-09 10:24

審計(jì)要查時，肯定要看發(fā)票的，要專款專用，這樣做，憑證后面沒有發(fā)票，沒法審計(jì)

郭老師 解答

2023-08-09 10:26

你購買的時候，問對方要發(fā)票不就行了，發(fā)票正常，不需要提現(xiàn)項(xiàng)目。

春天 追問

2023-08-09 10:28

審計(jì)來查的時候說你把這個項(xiàng)目的發(fā)票和憑證拿出來，我怎么找對應(yīng)的發(fā)票，因?yàn)槲矣?jì)發(fā)票的那個憑證沒有寫項(xiàng)目

郭老師 解答

2023-08-09 10:33

你沒有臺賬嗎？用在哪些支出里面，你具體的憑證能找到嗎？你當(dāng)時做了哪個科目知道吧

郭老師 解答

2023-08-09 10:33

然后你去這個明細(xì)賬里面去看一下，具體的在第幾號憑證里面，你再去找?guī)自路莸膽{證第幾號。

春天 追問

2023-08-09 10:45

審計(jì)要求在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上體現(xiàn)出來，不能用臺賬

郭老師 解答

2023-08-09 10:46

你好，我給你寫了
借銀行存款，貸專項(xiàng)應(yīng)付款a項(xiàng)目補(bǔ)助，
借專項(xiàng)應(yīng)付款
貸營業(yè)外收入a項(xiàng)目補(bǔ)助

你購買的固定資產(chǎn)，
借固定資產(chǎn)，xx資產(chǎn)，a項(xiàng)目補(bǔ)助貸銀行存款，
然后你每個月的折舊，
借管理費(fèi)用等a項(xiàng)目補(bǔ)助
貸累計(jì)折舊。

春天 追問

2023-08-09 10:52

我不明白，這么說吧，我有個863項(xiàng)目財(cái)政撥款，專款專用，分項(xiàng)目核算，比如我買了原材料一筆100，發(fā)生差旅費(fèi)一筆200元，都是從專項(xiàng)應(yīng)付款中支出的，請問怎么做賬，我要原材料和差旅費(fèi)是2級科目，那么一級科目應(yīng)該是什么，項(xiàng)目結(jié)題后又該怎么處理

郭老師 解答

2023-08-09 10:53

借銀行存款，貸專項(xiàng)應(yīng)付款，a政府補(bǔ)助863，
借原材料，a政府補(bǔ)助貸銀行存款100
借銷售費(fèi)用、差旅費(fèi)a、政府補(bǔ)助，貸銀行存款200，
借專項(xiàng)應(yīng)付款a、政府補(bǔ)助
貸營業(yè)外收入200。

郭老師 解答

2023-08-09 10:54

好，看下上面的哪一個不明白，哪一個不理解。

春天 追問

2023-08-09 10:57

差旅費(fèi)和原材料要求是2級科目，你這么做不對

郭老師 解答

2023-08-09 10:58

你好，你是凈額法還是全額法

郭老師 解答

2023-08-09 10:59

這上面是全額法，全額法是正確的，你可以再自己去看一下的。

春天 追問

2023-08-09 11:01

你上面的原材料，差旅費(fèi)都是一級科目，審計(jì)要求這些是2級科目

郭老師 解答

2023-08-09 11:11

借銀行存款，貸專項(xiàng)應(yīng)付款政府補(bǔ)助，863
借專項(xiàng)應(yīng)付款政府補(bǔ)助，材料費(fèi)
貸銀行存款100，
借專項(xiàng)應(yīng)付款政府補(bǔ)助差旅費(fèi)200

春天 追問

2023-08-09 12:22

為什么支出的時候不用研發(fā)支出科目？財(cái)政撥款用于科研

郭老師 解答

2023-08-09 12:29

你好，研發(fā)之初允許你們做一級科目嗎？如果是的話，我上面的做的沒有問題啊，借原材料貸銀行放款，那你領(lǐng)用的時候借研發(fā)支出
貸原材料就是了，你不是說不允許出現(xiàn)嗎？


借銀行還款，貸專項(xiàng)應(yīng)付款，
借專項(xiàng)應(yīng)付款，貸營業(yè)外收入，
借原材料，貸銀行放款，
借研發(fā)支出
貸原材料，
借研發(fā)支出差旅費(fèi)貸銀行
除了這個研發(fā)支出差旅費(fèi)，我做的是銷售費(fèi)用，差旅費(fèi)是不是沒有區(qū)別？