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送心意

樸老師

職稱會計師

2023-11-14 15:37

1.發票的開具:根據中國稅法,一般納稅人在銷售貨物時應當向購買方開具增值稅專用發票或者普通發票。如果供貨商是一般納稅人,并且你們之間存在真實的交易,那么他們在交付貨物后應當為您開具11%稅點的增值稅專用發票或普通發票。
  2.稅務風險:對于供貨商來說,如果他們未能按照規定及時為您開具發票,可能會導致稅務風險。根據稅法規定,如果未及時開具發票或其他稅務違規行為,可能會被稅務機關罰款或處罰。因此,建議供貨商及時為您開具發票并確保其符合稅法規定。
  3.當月合同當月開票:通常情況下,如果合同中約定了交貨時間和付款時間,那么供貨商應當在交付貨物后按照合同約定開具發票。如果合同中沒有明確約定開票時間,一般認為應當在交付貨物后盡快開具發票。
根據您提供的信息,供貨商在交付貨物后沒有及時為您開具發票,這可能會產生稅務風險。如果他們的財務告知只能當月的合同開當月的發票,那么建議他們在簽訂合同時明確約定開票時間和付款時間,以避免可能的稅務風險

藍博 李R 追問

2023-11-14 15:51

謝謝老師,是我們需要個發票,我司是小規模一般都不要供貨商開發票的,只是這個月注冊hk外幣賬戶 需要個關聯公司的發票,才找供應商開的; 

但發票我記得事收到貨款 ,供貨商才開發票的呢;這個問題是貨收到了且已入庫,但未付款,因我方11月需要發票,打算這2天付款然后拿到發票

樸老師 解答

2023-11-14 15:53

根據您提供的情況,如果您的公司是小規模納稅人并且通常不需要供應商開發票,那么在這種情況下,您可以與供應商協商,請求他們提前開具發票。
關于您提到的問題,如果貨物已經收到并已入庫,但尚未付款,那么您可以與供應商協商,讓他們在您付款之前為您開具發票。您可以在付款之前將發票作為憑證,以便您的公司能夠確認貨物的價格和數量,并確保您的公司符合稅務規定。

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相關問題討論
你好同學,一般納稅人是沒辦法改成小規模的。
2022-02-16 15:35:09
合條件的可以轉回 只有根據《增值稅暫行條例》第十三條和《增值稅暫行條例實施細則》第二十八條的有關規定登記的一般納稅人,可以轉登記為小規模納稅人。《增值稅暫行條例》第十三條規定的是,年應稅銷售額超過規定標準的小規模納稅人,應當辦理一般納稅人登記;沒超過規定標準的,如果會計核算健全,能夠提供準確稅務資料,也可以辦理一般納稅人登記。《增值稅暫行條例實施細則》第二十八條規定的是,工業50萬、商業80萬的小規模納稅人標準。兩個條款聯系起來理解,也就意味著按照工業50萬、商業80萬的標準登記的一般納稅人。 包括強制登記和自愿登記的一般納稅人,都可以轉登記為小規模納稅人。從另一個角度來理解,此次允許轉登記的,不包括按照500萬元的標準登記為一般納稅人的營改增企業。
2018-11-17 10:38:16
你好,使用的是一般納稅人自己的稅率。
2022-06-16 10:44:36
你好;? ? ?個體戶是 有一般納稅人也可以是小規模的;? ??
2022-02-17 18:58:44
你好,連續12個月不含稅銷售額達到500萬就是強制成為一般納稅人。
2024-04-26 15:11:52
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