武月紅 追問

2023-12-30 09:08

暫估的材料當(dāng)時(shí)就直接從領(lǐng)用材料里沖掉了

郭老師 解答

2023-12-30 09:13

借原材料，貸生產(chǎn)成本，
借應(yīng)付賬款貸原材料。

武月紅 追問

2023-12-30 09:19

直接沖掉？但是我之前的暫估原材料是平的，就是暫估應(yīng)付賬款是掛著的

郭老師 解答

2023-12-30 09:21

對(duì)的，是的，我上面寫了原材料的余額不變呀，你看一下生產(chǎn)成本是不是有余額，如果沒有余額的話，是不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本。

武月紅 追問

2023-12-30 09:34

是的結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本了

郭老師 解答

2023-12-30 09:36

09:13回復(fù)的那一個(gè)做兩個(gè)，然后再做一個(gè)，
借生產(chǎn)成本，貸庫存商品，
借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。

武月紅 追問

2023-12-30 09:36

那像我這個(gè)月成本太低了，貨有發(fā)票未到，那我能不能直接借：原材料，貸應(yīng)付賬款，下個(gè)月做賬時(shí)再做一批相反的分錄

郭老師 解答

2023-12-30 09:38

你好，你有材料到了，沒有發(fā)票可以做的。