Petrichor 追問

2024-03-26 15:32

跨年不需要用到利潤分配未分配利潤科目嘛

劉艷紅老師 解答

2024-03-26 15:35

這個個稅不會影響損益

Petrichor 追問

2024-03-26 15:52

如果是去年的工資忘記計提了該怎們做會計分錄，影響損益嗎

劉艷紅老師 解答

2024-03-26 15:52

這個肯定會的，工資是計入成本或費用的

Petrichor 追問

2024-03-26 15:59

補提1.借：管理費用  貸應付職工薪酬      2.發放：借應付職工薪酬  貸銀行    3.月末結轉借管理費用貸利潤分配-未分配利潤這樣對嗎

Petrichor 追問

2024-03-26 16:01

做到1月份會計軟件結轉后  再坐上這筆會計分錄：月末結轉借管理費用貸利潤分配-未分配利潤   是嗎

劉艷紅老師 解答

2024-03-26 16:04

不能計入管理費用，跨年的

Petrichor 追問

2024-03-26 16:04

請把會計分錄寫一下

劉艷紅老師 解答

2024-03-26 16:05

借：利潤分配-未分配 
貸：應付職工

Petrichor 追問

2024-03-26 16:14

謝謝。老師懂了

Petrichor 追問

2024-03-26 16:17

季度企業所得稅必須在季度最后一個月計提嘛？可以在下個季度的初計提和繳納嘛

劉艷紅老師 解答

2024-03-26 16:35

一般是季度的最后一個月計提