王珍珍 追問

2018-04-16 17:25

這比分錄做到這個月還是去年12月

鄒老師 解答

2018-04-16 17:28

你好，是這個月

王珍珍 追問

2018-04-16 19:53

先做一個相反分錄，沖銷，然后是不是需要做一個正確的分錄，正確的分錄是不是需要用以前年度損益調整這個科目，具體的應該怎么寫

鄒老師 解答

2018-04-16 19:55

你好，只需要做沖銷成本的分錄就可以  
借；庫存商品  貸；以前年度損益調整——主營業務成本

王珍珍 追問

2018-04-17 08:08

只做一筆就可以，這個分錄后面的金額是沖減的金額 對嗎?年末把以前年度損益調整的金額直接轉到利潤分配-未分配利潤，對嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 08:28

你好，是的 
先調整成本，然后把以前年度損益調整的金額直接轉到利潤分配-未分配利潤

王珍珍 追問

2018-04-17 08:42

好的，謝謝