微信用戶 追問

2024-04-30 11:21

老師，籌建期的開辦費(fèi)在做匯算清繳時(shí)是必須統(tǒng)一做到A105000納稅調(diào)整明細(xì)表的45行調(diào)增金額里嗎？我想要跟營業(yè)期的方式一樣按費(fèi)用分類填報(bào)可以嗎

大明明老師 解答

2024-04-30 11:25

你好  籌建期間 如果你能拿到合理的發(fā)票    是不需要做納稅調(diào)增的     正常按照費(fèi)用分類去填報(bào)   如果是沒有拿到發(fā)票  是需要調(diào)增的

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2024-04-30 11:28

老師，大部分都有發(fā)票，只有少數(shù)是無票支出，后期也不會(huì)來費(fèi)的那種。

大明明老師 解答

2024-04-30 11:29

嗯  那些沒有發(fā)票的去調(diào)增  不用全部去做調(diào)增的

微信用戶 追問

2024-04-30 11:34

老師，那不就是跟營業(yè)期的匯算清繳填報(bào)是一樣的對(duì)嗎？因?yàn)槭腔I建期，沒有收入，那這樣應(yīng)納稅所得額就是負(fù)數(shù)對(duì)嗎

大明明老師 解答

2024-04-30 11:36

是的  拿到發(fā)票的情況下 和正常的營業(yè)期一樣  不用做費(fèi)用調(diào)增   沒有收入的情況下  你們的所得稅是負(fù)數(shù)  

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2024-04-30 12:11

明白了老師。請(qǐng)問公司的注冊(cè)費(fèi)是計(jì)到什么科目合適呀

大明明老師 解答

2024-04-30 12:12

注冊(cè)費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用里面的辦公費(fèi)就可以了

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2024-04-30 13:55

老師，財(cái)務(wù)費(fèi)用的買U盾的費(fèi)用無票支出，在納稅調(diào)整表的哪一行填，是扣除項(xiàng)的23行傭金手續(xù)費(fèi)還是30行其他？

大明明老師 解答

2024-04-30 14:03

你好 買U盾應(yīng)該是屬于管理費(fèi)用里面的辦公費(fèi)，沒有發(fā)票的話是調(diào)增在其他里面

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2024-04-30 14:06

老師，我是做到財(cái)務(wù)費(fèi)用里的手續(xù)費(fèi)，是不是我做錯(cuò)了

大明明老師 解答

2024-04-30 14:08

你好 財(cái)務(wù)費(fèi)用的話 只涉及到銀行的手續(xù)費(fèi)，銀行利息等支出，其他費(fèi)用是不涉及到財(cái)務(wù)費(fèi)用的哦
不過你雖然科目入到財(cái)務(wù)費(fèi)用，但是調(diào)整的話 還是在其他里面調(diào)，因?yàn)?3行的傭金手續(xù)費(fèi)是針對(duì)沒有取得銀行發(fā)票的手續(xù)費(fèi)和利息支出去調(diào)整的

微信用戶 追問

2024-04-30 14:27

老師，公司是建筑工程一般納稅人公司，是不是只要承擔(dān)勞務(wù)業(yè)務(wù)就是屬于清包工業(yè)務(wù)，要做簡易計(jì)稅處理？

大明明老師 解答

2024-04-30 14:31

你好 如果建筑材料這些是別人提供的  你們只是單純的提供裝修建筑的話  就屬于清包工業(yè)務(wù)，一般納稅人可以選擇做簡易的計(jì)稅處理

微信用戶 追問

2024-04-30 15:34

老師，一般納稅人簡易計(jì)稅的實(shí)操是怎么做的呀，我們公司現(xiàn)在和國企簽了一個(gè)勞務(wù)合同，材料和機(jī)械都是我們無關(guān)的

大明明老師 解答

2024-04-30 15:44

收到預(yù)收款時(shí) 借：銀行存款  貸：預(yù)收賬款    工程完工時(shí)：借：預(yù)收賬款   貸：工程結(jié)算收入     并  借：工程結(jié)算收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅（簡易計(jì)稅3%）

微信用戶 追問

2024-04-30 15:49

老師，因?yàn)樯陥?bào)系統(tǒng)默認(rèn)的是增值稅一般納稅人，做簡易計(jì)稅申報(bào)時(shí)或開票時(shí)是不是和一般納稅人的操作流程不一樣，是不是要報(bào)備還是怎么做？

大明明老師 解答

2024-04-30 15:51

你好  你要申請(qǐng)一個(gè)簡易計(jì)稅的稅種3%的稅種  沒有這個(gè)稅種 開不出3%的發(fā)票來     然后開票的時(shí)候選擇 簡易計(jì)稅開票  就行了  不需要備案的