輕裝生活 追問

2024-06-19 13:09

對自己購進的，走的加工手冊，加工完自己再出售，增值稅不會填呀，都應該怎么填寫？

郭老師 解答

2024-06-19 13:11

免抵退銷售貨物里面填寫，然后再去填寫減免明細表。

輕裝生活 追問

2024-06-19 13:28

稅務說填的不對，沒干過這種加工手冊的，不會填了，求助

郭老師 解答

2024-06-19 13:28

你去免抵退里面填寫，不是免稅。附表一截圖。

輕裝生活 追問

2024-06-19 13:44

老師第三張圖里，稅務說得算出進稅加工手冊有個，進口貨物耗用的進料加工保稅進口稅金額這個怎么計算。

郭老師 解答

2024-06-19 13:49

你好，你是來料加工還是什么的？

輕裝生活 追問

2024-06-19 13:54

從外國進料加工，然后出口，進稅走的加工貿易手冊

郭老師 解答

2024-06-19 13:56

采用‘購進法’的，當期進料加工保稅進口料件的組成計稅價格為當期實際購進的進料加工進口料件的組成計稅價格。
若當期實際不得免征和抵扣稅額抵減額大于當期出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）的，則：
當期不得免征和抵扣稅額抵減額=當期出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）