隨心 追問

2024-07-01 14:38

收到發票和支付租金做兩筆分錄    怎么做

郭老師 解答

2024-07-01 14:40

借預付賬款貸銀行存款，借主營業務成本貸預付賬款。

隨心 追問

2024-07-01 15:49

采購方是我們單位，現在收到發票   分錄怎么做，借：主營業務成本   貸：預付賬款嗎

郭老師 解答

2024-07-01 15:51

你有對應的收入嗎？你做主營業務成本如果有的話可以。

隨心 追問

2024-07-01 15:51

銷售發票這個月沒開，因為是個人賬戶付款，對方單位暫未成立，在流程中，那這個月的的虧損就幾百萬，可以這樣做嗎

郭老師 解答

2024-07-01 15:53

你好，你租賃出去了嘛？租賃出去多到勞務成本里面去。

隨心 追問

2024-07-01 15:53

是不是要做暫估收入

郭老師 解答

2024-07-01 15:53

這個收入和成本需要匹配，而且收入一定不能小于成本。

隨心 追問

2024-07-01 15:54

我做的不是暫估收入，我做的是預收賬款      貸：銀行存款

郭老師 解答

2024-07-01 15:55

可以的，當月沒有開發票，你可以做無票收入。

郭老師 解答

2024-07-01 15:55

如果你不做收入的話，對應的成本做勞務成本里面不要做主營業務成本。反正收入和成本需要匹配。

隨心 追問

2024-07-01 15:56

肯定是不匹配的，我們購進的發票金額是200多萬，預付的20年的房租，別問我這么做，老板決定的，現在預收的房租是20萬 多點點，這個收入成本怎么去匹配

隨心 追問

2024-07-01 15:58

那我現在收到的200多萬的房租租金怎么做分錄呢

郭老師 解答

2024-07-01 15:58

哦，你現在做到它匹配不行嗎？你不做收入的話，你不要做主營業務成本。

隨心 追問

2024-07-01 16:07

預付賬款是400多萬    收到的發票是200萬   還有200萬的發票未開，那我現在做的分錄是：
1.支付預付款   借  預付賬款  400萬   貸：銀行賬款    400萬   
2.收到發票       借：                貸：預付賬款  200萬                 這個借方科目應該寫啥
3.已收客戶房租  20萬    借：銀行存款  20萬    貸：預收賬款  20萬.

郭老師 解答

2024-07-01 16:15

了收入多少，沒有做的話，即使收到了成本發票，也不做賬務處理呀。

隨心 追問

2024-07-01 16:18

但是發票來了，掛到哪個科目來分攤    我們預收的是3個月的房租  有4個月的免租期

郭老師 解答

2024-07-01 16:18

借勞務成本貸預付賬款200萬。

隨心 追問

2024-07-01 16:20

租入的房租租賃時間是   20年   400多萬    開了10年的發票    200萬    預付的是20年的房租

郭老師 解答

2024-07-01 16:20

借勞務成本貸預付賬款



做不了，主營業務成本還有其他的嗎？

隨心 追問

2024-07-01 16:22

轉出去是12年的合同    支付了3個月的房租， 有4個月的免租期

郭老師 解答

2024-07-01 16:24

你這樣總的租金除以（租期加上免租期）按照這個來計算不就行了，免租期不需要做賬務處理，要么就。

郭老師 解答

2024-07-01 16:25

假設200萬是一年，200÷12，包含這兩個月的免租期。如果你不做的話，就是200÷10。