客戶要發票加收稅點如何入賬

專用發票要分別做成本或費用等項目和進項稅，普通發票全額做成本或費用等項目。

這個問題很復雜的(非法的問題，真是沒辦法)。

1、多開的發票一定要記賬的(這是必須的)

2、如果有未開票收入，就用這個頂吧，收的稅金記賬外吧3

3、沒有未開票的收入，只能借：應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅金借：主營業務成本 貸：庫存商品 收的稅金 借：現金 貸:應收賬款

沒平的賬想法搞平吧，也只能這么說了會計學堂整理的。

收取開發票的稅點的會計分錄怎么做?

(1)購貨時 借：原材料 借：應交稅金--應交增值稅(進項稅額) 貸：銀行存款

(2)銷售貨物時 借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅金--應交增值稅(銷項稅額)

(3)上交時 借：應交稅金--應交增值稅(銷項稅額-進項稅額) 貸：銀行存款

客戶要發票加收稅點如何入賬，有了第一次，就有了應對的經驗，如果沒有本文的老會計經驗也值得參考一番，作為臨時的處理策略也是合理的。